- 1) Проверьте настройку патент в 1С
- 2) Правильный порядок в документах: сначала реализация (или розничный отчет), затем банк
- 3) Если продажа проходит через «Отчет о розничных продажах»
- 4) Если поступление по карте оформляете документом «Поступление на расчетный счет»
- 5) Самые частые причины, почему деньги по карте попадают в КУДиР по УСН вместо патент
- 6) Как проверить результат быстро
- Итоговый порядок действий (коротко)
Если вы ИП и ведете раздельный учет по режимам, в 1С важно, чтобы оплата по платежной карте относилась к нужному патенту, а записи попадали в КУДиР по соответствующей системе. На практике чаще всего ошибку дают настройки документа оплаты и разночтения между аналитиками в документах реализации и в банковских поступлениях.
Ниже - рабочий порядок для типовой ситуации в 1С: Бухгалтерия 8, редакция 3.0 (поступление по эквайрингу) с учетом, что вы ведете учет дохода по патенту отдельно.
1) Проверьте настройку патент в 1С
- Откройте карточку организации.
- Перейдите в раздел «Налоги и отчеты».
- В разделе «Системы налогообложения» включите патент (если ведете совмещенный учет).
- Добавьте нужный патент в список и заполните его данные (сроки, реквизиты). Это нужно, чтобы в документах появлялась возможность выбрать нужный патент и чтобы регистры учета правильно разносили доход.
Для ориентира по логике раздельного учета при совмещении УСН и патент - см. разъяснения по настройке в 1С: https://xn--80abbnbma2d3ahb2c.xn--p1ai/mobile-obsh-vopr/main/obshchie-voprosy-po-rabote-s-1s-8/razdelnyi-uchet-dokhodov-pri-sovmeshchenii-usn-i-patenta-v-1s-bukhgalterii-red-3-0
2) Правильный порядок в документах: сначала реализация (или розничный отчет), затем банк
Для эквайринга в 1С обычно работают два шага:
- оформить документ, который отражает продажу и пометить, что доход относится к патенту
- затем в документе оплаты по платежным картам указать аналитику, чтобы 1С записала аванс/поступление в нужный режим
Если пропустить первый шаг или не проставить патент в документе реализации, 1С будет трактовать оплату как аванс и отнесет ее по другому режиму. В итоге вы увидите поступления в КУДиР не там, где нужно. Это описывают пользователи и в разборе причин ошибок: https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/ne-vstaet-dokument-v-dohody-po-patentu.html
3) Если продажа проходит через «Отчет о розничных продажах»
Что сделать
- В документе «Отчет о розничных продажах» установите флаг патент в шапке документа.
- В разделе «Безналичные оплаты» добавьте вид оплаты эквайринга и суммы.
- Убедитесь, что доход привязан к нужному патенту (выбор в документе).
После этого при дальнейшем отражении эквайринга (поступление на расчетный счет) записи должны корректно попасть в книгу учета доходов по патенту.
Эта логика подтверждается инструкциями по эквайрингу и патент: https://scloud.ru/ask_question/bank-i-kassa/oplata-kartoy-pri-sovmeshchenii-usn-i-patenta-bp-3-0/
и по флагу патент в «Отчет о розничных продажах»: https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/kak-nastroit-v-postuplenii-po-ekvajringu-vybor-osno-ili-patent.html
Важный момент про версии 1С
В «1С:Бухгалтерии 8» есть обновления, которые позволяют указать систему налогообложения именно для отражения аванса в налоговом учете в документе «Поступление на расчетный счет» для вида операции «Поступление по платежным картам» (актуально при задержках банка по возвратам). Если у вас старые релизы, часть опций может отсутствовать. Подробнее: https://buh.ru/news/samoe-novoe-v-1s-bukhgalterii-8-ekvayring-pri-sovmeshchenii-patenta-s-usn-ili-ndfl.html
4) Если поступление по карте оформляете документом «Поступление на расчетный счет»
Что проверить в документе оплаты
- Вид операции должен быть «Поступление по платежным картам».
- В документе «Поступление на расчетный счет» обязательно заполните поле, где указано, по какой системе и патенту учитывать аванс/доход в налоговом учете (в зависимости от версии 1С это может быть настройка «Налоговый учет» для строки аванса).
- Если у вас есть возможность уточнять источник по отчету розничных продаж (в новых релизах) - используйте ее, чтобы банк-эквайринг разносился по правильным торговым точкам и патентам.
Об этой возможности и настройках под разные точки и режимы - информация на основе материала БУХ.1С: https://buh.ru/news/samoe-novoe-v-1s-bukhgalterii-8-ekvayring-pri-sovmeshchenii-patenta-s-usn-ili-ndfl.html
5) Самые частые причины, почему деньги по карте попадают в КУДиР по УСН вместо патент
Ниже - короткий чек-лист, который обычно решает проблему:
| Симптом | Где искать причину | Что исправить |
|---|---|---|
| В КУДиР по патенту нет поступлений по карте | В документах реализации не стоит флаг патент или выбран не тот патент | В «Отчет о розничных продажах» включите патент, выберите нужный патент и повторите перепроведение |
| В КУДиР попадает УСН при эквайринге | Разные договоры/аналитики в «виде оплаты» и в банковском документе | Убедитесь, что договор в «виде оплаты» и договор в выписке совпадают (в противном случае 1С раскидает операции в другой режим) - пример причин: https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/ne-vstaet-dokument-v-dohody-po-patentu.html |
| В проводках задваиваются суммы по счетам | Чаще всего из-за неправильной аналитики аванса и позднего закрытия документа реализации или некорректного сопоставления | Проверьте даты реализации и даты банковского документа, а также аналитику «Налоговый учет» в документе оплаты; в ряде разборов это связывают с тем, что аванс сначала попадает в один режим, а затем закрывается другим при перепроведении |
| Поступление по карте учитывается как аванс не там | В «Поступление на расчетный счет» неправильно заполнено поле для аванса в налоговом учете | Проверьте «Налоговый учет» для вида операции «Поступление по платежным картам» и выберите патент; логика раздельного учета аванса описана в практических разборках: https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/kak-nastroit-v-postuplenii-po-ekvajringu-vybor-osno-ili-patent.html |
6) Как проверить результат быстро
- Сформируйте «Книга доходов по патенту».
- Сверьте период и суммы: должны появиться доходы, отраженные через документы с установленным патент.
- Для диагностики сравните, где стоят проводки по регистрам:
- в документе «Отчет о розничных продажах» (должны быть записи по патент)
- в документе «Поступление на расчетный счет» (должна быть запись, относящая этот платеж к нужному патенту через налоговый учет)
Практический разбор по тому, где должен стоять флаг патент в рознице и почему без него выручка уходит не туда - встречается в пользовательских разборках: https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/ne-vstaet-dokument-v-dohody-po-patentu.html
Итоговый порядок действий (коротко)
- Настройте в 1С патент и включите патент в системах налогообложения.
- В документе продаж отметьте, что доход относится к патенту (в «Отчет о розничных продажах» - флаг патент и выбор нужного патента).
- В банковском документе «Поступление на расчетный счет» (вид операции «Поступление по платежным картам») заполните налоговую аналитику так, чтобы платеж относился к патенту.
- Проведите перепроведение документов за период и проверьте, что записи ушли в «Книга доходов по патенту».
Если сделать эти шаги в указанной последовательности, эквайринг по платежным картам в 1С перестает уходить в УСН и начинает отражаться по патенту.